De natuurlijke persoon die uiteindelijk >25% eigendom of zeggenschap heeft.
Definitie
De Ultimate Beneficial Owner is de natuurlijke persoon die uiteindelijk eigenaar is van of zeggenschap heeft over een juridische entiteit. UBO-criteria: >25% aandelenbelang, >25% stemrechten, of feitelijke zeggenschap. Bij ketens wordt het percentage vermenigvuldigd door alle lagen.
Waarom is dit belangrijk bij Due Diligence?
UBO-verificatie is verplicht onder de Wwft. DueSight brengt UBO-reviewroutes in kaart via KvK, GLEIF Level 2 en OpenCorporates; juridisch gebruik vereist actuele officiële of gelicentieerde bronstukken.