DueSight
› Glossary
Compliance & Due Diligence Glossary
30 termen — van AML tot Wwft
A
B
C
D
E
F
G
H
I
K
L
N
O
P
R
S
U
W
A
Altman Z-Score
Wiskundig screeningsmodel dat financiele distress-signalen ordent; geen standalone faillissementsvoorspelling....
AML (Anti-Money Laundering)
Anti-Money Laundering — het geheel aan maatregelen ter voorkoming van witwassen....
B
Forensische Data-Analyse (Wet van de Eerste Cijfers)
Forensische techniek die manipulatie in financiële data detecteert via cijferver...
C
CDD (Customer Due Diligence)
Standaard cliëntonderzoek — het basisniveau van KYC onder de Wwft....
Change of Control Clausule
Contractuele bepaling die rechten wijzigt bij eigenaarswisseling van een bedrijf...
D
Data Breach (Datalek)
Ongeautoriseerde toegang tot of verlies van persoonsgegevens of vertrouwelijke d...
DNSSEC (DNS Security Extensions)
Beveiligingsprotocol dat DNS-responses authenticeert om hijacking te voorkomen....
DPIA (Data Protection Impact Assessment)
Verplichte risicobeoordeling voor verwerkingen met hoog privacyrisico onder de A...
E
EBIT (Earnings Before Interest and Taxes)
Winst vóór rente en belasting — kernmaatstaf voor operationele winstgevendheid....
EBITDA
Winst vóór rente, belasting, afschrijving en amortisatie — M&A-waarderings-stand...
EDD (Enhanced Due Diligence)
Verscherpt cliëntonderzoek — vereist bij PEP's, hoog-risico landen en complexe s...
F
FATF (Financial Action Task Force)
Internationale organisatie die AML/CFT-standaarden stelt voor 200+ landen....
FIU-Nederland
Financial Intelligence Unit — het Nederlandse meldpunt voor ongebruikelijke tran...
Fraude Detectie
Methoden en technologieën om financiële fraude te identificeren en voorkomen....
G
GLEIF (Global LEI Foundation)
Beheert het wereldwijde LEI-systeem voor identificatie van juridische entiteiten...
H
HIBP (Have I Been Pwned)
Database van 700+ datalekken — essentieel voor cyber due diligence....
I
ICIJ (Offshore Leaks Database)
Doorzoekbare database van 810.000+ offshore entiteiten uit Panama/Paradise/Pando...
K
KYC (Know Your Customer)
Het proces van cliëntidentificatie en -verificatie — fundament van AML-complianc...
L
LEI (Legal Entity Identifier)
20-cijferige wereldwijde identificatiecode voor juridische entiteiten....
Letter of Intent (LOI)
Intentieverklaring tussen koper en verkoper — eerste formele stap in een overnam...
N
NIS2 (Network and Information Security Directive)
EU-richtlijn die cybersecurity-verplichtingen drastisch uitbreidt naar meer sect...
O
OFAC (Office of Foreign Assets Control)
Amerikaanse sanctie-autoriteit met extraterritoriale werking — wereldwijd releva...
P
PEP (Politically Exposed Person)
Persoon met prominente publieke functie — vereist verscherpt onderzoek (EDD)....
R
Red Flag (Due Diligence)
Waarschuwingssignaal dat bij due diligence nader onderzoek vereist....
S
passive infrastructure exposure analysis
Zoekmachine voor internet-connected apparaten — toont wat aanvallers zien....
Solvabiliteit
De mate waarin een bedrijf met eigen vermogen aan alle verplichtingen kan voldoe...
SPA (Share Purchase Agreement)
Het koopcontract bij een aandelenovername — het juridische eindresultaat van DD....
U
UBO (Ultimate Beneficial Owner)
De natuurlijke persoon die uiteindelijk >25% eigendom of zeggenschap heeft....
W
Werkkapitaal (Working Capital)
Vlottende activa minus kortlopende schulden — indicator van dagelijkse liquidite...
Wwft (Wet ter voorkoming van witwassen)
Nederlandse anti-witwaswet — basis voor alle KYC/AML-verplichtingen in NL....